2 Оценка кредитоспособности ОАО «Юрьев-Польский мясокомбинат» по методике Сбербанка России

Методика Сбербанка России основывается на определении класса кредитоспособности заемщика. Для определения класса необходимо рассмотреть 5 коэффициентов:

Произведем оценку кредитоспособности ОАО «Юрьев-Польский мясокомбинат». Оценку произведем на основании формы №1 Бухгалтерского баланса ОАО «Юрьев-Польский мясокомбинат» (приложение 1) и Формы №2 «Отчет о прибылях и убытках» (приложение 2).

Коэффициент абсолютной ликвидности. Коэффициент абсолютной ликвидности — финансовый коэффициент, равный отношению денежных средств и краткосрочных финансовых вложений к текущим обязательствам, отраженным в балансе компании.

Коэффициент критической ликвидности (промежуточный коэффициент покрытия). Отношение наиболее ликвидных активов компании (денежные средства и ликвидные ценные бумаги) и дебиторской задолженности к текущим обязательствам.

Коэффициент соотношения собственных средств и заемных — относится к коэффициентам финансовой устойчивости предприятия. Рассчитывается как отношение:

(Итог по разделу III Капитал и резервы + Доходы будущих периодов + Резервы предстоящих расходов) / (Итог по разделу IV Долгосрочные пассивы + Итог по разделу V Краткосрочные пассивы — Резервы предстоящих расходов — Доходы будущих периодов).

Промокоды на Займер на скидки

Займы для физических лиц под низкий процент

• 💲Сумма: от 2 000 до 30 000 рублей
• 🕑Срок: от 7 до 30 дней
• 👍Первый заём для новых клиентов — 0%, повторный — скидка 500 руб

Получить купон

Для вычисления рентабельности основной деятельности необходимо прибыль от продаж разделить на выручку от реализации. Это показывает, насколько эффективна основная деятельность заемщика.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с нормативными.

Оценим результаты расчетов пяти коэффициентов и присвоим заемщику категории по каждому из этих показателей. Категории присваиваются в соответствии с таблицей 6.

Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Формула для расчета суммы баллов S имеет следующий вид:

Далее определенный таким образом предварительный рейтинг корректируется с учетом других показателей третьей группы и качественной оценки заемщика. При отрицательном влиянии этих факторов рейтинг может быть снижен на один класс.

Качественный анализ кредитоспособности предприятия основан на использовании информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком и другими организациями.

Таким образом, ОАО «Юрьев-Польский мясокомбинат можно отнести ко 2 классу, так сумма баллов составила 1,21. Данный класс требует взвешенного подхода при выдаче кредита.

Мнение эксперта

Богун Надежда Павловна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

Очень важным является изучение последних четырёх показателей одновременно с такими показателями баланса предприятия как оборачиваемость активов, ликвидность, платёжеспособность, прибыльность и обеспеченность. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Анализ кредитоспособности организации

Оценка кредитоспособности ООО «Стройсервис» будет производится согласно методике ЗАО «ВОКБАНК», описанной в п.2.2 и Регламенту к предоставлению кредита. Параметры заявки на кредит отражены в Таблице 2.3.1: Таблица 2.3.

Платёжеспособность юридического лица клиента кредитного брокера

Анализ примерно такой же. Кредитная история должна быть. Кредитная нагрузка не должна превышать допустимых показателей DTI (30-40%). Не должно быть просрочек больше 30, 60 дней за последний год, 90 дней за последние два года.

Мы разобрали основные проблемы при работе с лидами на БФЛ и предложили способы их преодолеть. Все советы основаны на опыте общения с юридическими компаниями и отработаны на практике.

ЭБК system

Кредитным брокерам

Агентствам недвижимости

Обучение

Спецпроекты

Новое в системе

Мнение эксперта

Богун Надежда Павловна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

На практике методика оценки кредитоспособности, как правило, объединяет несколько методов, обобщая их в авторскую методику оценки кредитоспособности клиентов [5]. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Оценка кредитоспособности физических и юридических лиц

• Средний и крупный бизнес оценивается по показателю соотношения долга к показателю EBITDA (чистой прибыли). Это соотношение не должно быть больше 3. Если по своим обязательствам юридическое лицо должно больше трех годовых прибылей, банки скорее всего посчитают, что кредитовать дальше его просто «некуда».
• Также для среднего и крупного бизнеса применяется показатель ICR. Это отношение выплаты процентов по кредиту к чистому доходу компании. Выплата процентов (без тела кредита) не должна превышать половины годового чистого дохода компании.
• При оценке малого бизнеса смотрят на показатель выручки (пополнение оборотных средств) и кредитуют на 30-40% к этому показателю. Также могу обратить внимание на размер годовой прибыли и прокредитовать на 1-2 ее лимита (длительное, инвестиционное кредитование).

К основным методам оценки кредитоспособности предприятий-клиентов банка, которые могут предоставить полную и подтвержденную аудитом финансовую отчетность, различные данные оперативного учета могут служить:

Система финансовых коэффициентов, применяемая Сбербанком России в оценке кредитоспособности заемщика

Включение в модель трех коэффициентов ликвидности не случайно и определяется их важностью при оценке текущей кредитоспособности. При инвестиционном кредитовании дополнительно проводится анализ бизнес-плана.

Далее на основании определенных категорий показателей, в соответствии с их весами рассчитывается сумма баллов заемщика (S — рейтинговое число):

Заключительным этапом рейтинговой оценки кредитоспособности является определение класса заемщика, проводимое на основе рассчитанной суммы баллов.

В дополнение к количественному проводят качественный анализ кредитоспособности предприятия. Для такого анализа используются сведения, представленные заемщиком и другими организациями. Рассматриваются и анализируются следующие качественные параметры:

Мнение эксперта

Богун Надежда Павловна, эксперт по банковским продуктам

Задать вопрос эксперту

отсутствие прямых угроз текущему финансовому положению при наличии в деятельности заемщика негативных явлений, которые в обозримой перспективе могут привести к появлению финансовых трудностей А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!

Оценка кредитоспособности юридического лица, анализ кредитоспособности предприятий малого бизнеса и других организаций

1. Сбор информации о финансовом состоянии потенциального клиента, деловой репутации организации, ее положении на товарном и финансовом рынке; дееспособности заемщика (особое внимание уделяется способности организации получать доход, владеть активами, состоянию экономической конъюнктуры).
2. Расчет ключевых показателей финансового состояния (платежеспособности, ликвидности, финансовой устойчивости, рентабельности) и определение классности заемщика по финансовым показателям.
3. Оценка кредитной истории и обеспечения кредита (залоговая база и поручительство).
4. Кредитное заключение банка.

заемщик признан несостоятельным (банкротом) либо он является устойчиво неплатежеспособным или имеют место негативные явления, вероятным результатом которых могут явиться устойчивая неплатежеспособность заемщика